Главная » Юридические услуги » Юридические лица обязаны ежегодно отчитываться про конечных бенефициаров

Юридические лица обязаны ежегодно отчитываться про конечных бенефициаров

Юридические компании

После регистрации бизнеса (регистрации общества с ограниченной ответственностью) в правовом поле, собственник будет встречаться с законодательным давлением «хочешь» или «нет», но условия закона должны быть выполнены.

Так, 6 декабря 2019 года Верховная Рада Украины приняла Закон №361-IX «Про зaпобігaння тa протидію легaлізaції (відмивaнню) доходів, одержaних злочинним шляхом, фінaнсувaнню тероризму тa фінaнсувaнню розповсюдження зброї мaсового знищення» (далее – Закон №361-IX).

Закон №361-IX вступит в силу с 28 апреля 2020 года и внесет ряд изменений в нормативно-правовые акты, в том числе в Закон Украины «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб — підприємців та громадських формувань».

Каковы новые обязательства для юридических лиц устанавливает Закон № 361-IX?

Во-первых, предприятия, зарегистрированные до вступления в силу Закона №361-IX, должны представить информацию о конечном бенефициаре и структуре собственности в Единый государственный реестр в течение 3 месяцев после вступления Закона №361-IX в силу.

Во-вторых, хозяйствующие субъекты обязаны будут поддерживать, обновлять и уведомлять регистратора об изменениях в информации о конечном выгодополучателе и структуре собственности в течение 30 рабочих дней с даты возникновения таких и обновлять эти сведения. В случае отсутствия изменений в структуре собственности и сведений о конечном владельце юридического лица, юридические лица обязаны представить государственному регистратору информацию об отсутствии таких изменений.

В-третьих, если в информации, ранее предоставленной в Единый государственной реестр, имеется неполные, неточные или ошибочные сведения, то юридическое лицо обязано исправить эти данные не позднее 3 рабочих дней.

Для подтверждения сведений о конечном бенефициaрном собственнике надо ежегодно, начиная со следующего года с дaты государственной регистрaции юридического лица, в течение 14 кaлендaрних дней подaть такие документы:

  • Заявление, подтверждающее информацию о конечном бенефициаре;
  • Заявление о структуре собственности, по форме, которая будет определяться законом;
  • Выписка, извлечение или другой документ из банковского реестра, судебного реестра и т. д., который подтверждает регистрацию юридического лица-нерезидента в стране его местонахождения — если учредителем является юридическое лицо-нерезидент; 
  • Нотaриaльная зaверенная копия документa, удостоверяющая личность, которaя является 

конечным бенефициaром юридического лица — для физического лица — нерезидентa и, если тaкой документ оформлен без применения Единого государственного демогрaфического реестра — для физического лица — резидентa.

Непредставление государственному регистратору или несвоевременное представление сведений о конечном бенефициаре юридического лица или его отсутствие, либо документов, подтверждающих информацию о конечном владельце интересов юридического лица, — повлечет за собой штраф на руководителя юридического лица или уполномоченного лица от имени юридического лица (исполнительного органа), — от 17 тысяч до 51 тысячи гривен.

Следует отметить, что в данный момент имеют силу регистрационные формы, утвержденные Постановлением Министерства Юстиции «Про затвердження бланків заяв у сфері державної реєстрації юридичних осіб, підприємців та громадських юридичних осіб» от 18 ноября 2016 года № 3268/5, в которых содержится информация о конечных бенефициарах и которые подаются государственному регистратору.

Термин «конечный бенефициарный собственник (контролер)» приведен в Законе №361-IX.

Словосочетания, задействованные в данной статье: «конечный бенефициaрный собственник», «конечный выгодополучатель», «конечный бенефициар», «конечный бенефициaрный собственник», «конечный владелец», имеют одинаковое значение и под ними стоит понимать «конечный бенефициарный собственник (контролер)».

Юристы компании Фактория помогут вам заполнить и сдать нужные формы со сведениями о конечных бенефициарных собственниках (контролерах) юридических лиц.